目录

第一部分 南昌县退役军人事务局部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 南昌县退役军人事务局部门概况

一、部门主要职能

县退役军人事务局是主管退役军人工作的县政府组成部门，主要职责是：拟定全县退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策并组织实施；负责全县军队转业干部等，移交安置工作服务管理；组织指导全县退役军人教育培训工作，协调扶持就业创业；合同有关部门拟订全县退役军人特殊保障政策并组织落实；组织协调落实军队离休退休干部和无军籍职工服务保障工作；组织全县伤病残退役军人服务管理和抚恤工作；组织指导全县拥军优属工作，负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等；指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，牵头提出军队转业符合条件的退役士兵的安置计划，完成县委、县政府交办的其他任务。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：南昌县退役军人服务中心。

本部门2022年年末实有人数22人，其中在职人员22人，离休人员0人，退休人员0人；年末其他人员0人；年末学生人数0人。

第二部分2022年度部门决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计4512.62万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0%；本年收入合计4512.62万元，较2021年增加1811.42万元，增长67.1%，主要原因是：新增优抚资金，由原乡镇发放的资金改为我局惠农惠民一卡通发放。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入4512.62万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计4512.62万元，其中本年支出合计4512.62万元，较2021年增加1811.42万元，增长67.1%，主要原因是：新增优抚资金，由原乡镇发放的资金改为我局惠农惠民一卡通发放；年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：无年末结转和结余

本年支出的具体构成为：基本支出151.37万元，占3.35%；项目支出4361.25万元，占96.65%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为4171.23万元，决算数为4512.62万元，完成年初预算的108.18%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为446.67万元，完成年初预算的100%，主要原因是：年初预算订制不合理。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为4142.80万元，决算数为3971.79万元，完成年初预算的95.9%，主要原因是：用于退役军人事务支出。

（三）卫生健康支出年初预算数为15.18万元，决算数为67.41万元，完成年初预算的444.1%，主要原因是：新增优抚对象生活补助经费支出。

（四）农业水支出年初预算数为0万元，决算数为23.65万元，完成年初预算的100%，主要原因是：用于发放年度考核奖。

（五）住房保障支出年初预算数为13.24万元，决算数为3.10万元，完成年初预算的23.4%，主要原因是：减少公积金缴纳支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出151.37万元，其中：

（一）工资福利支出131.37万元，较2021年减少143.55万元，下降52.2%，主要原因是：规范发放津补贴。

（二）商品和服务支出20万元，较2021年增加0万元，增长0%。主要原因是：与2021年持平。

（三）对个人和家庭补助支出0万元，较2021年减少30.8万元，主要原因是：对个人和家庭补助均在项目列支。

（四）资本性支出0万元，较2021年增加0万元，增长0%。主要原因是：无此项支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为2万元，决算数为2万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：无因公因国（境）支出。决算数较全年预算数持平的主要原因是：无因公因国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出全年预算数为2万元，决算数为2万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0万元，减少0%。决算数较全年预算数减少的主要原因是：落实过紧日子要求压着支出。全年国内公务接待20批，累计接待200人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，全年购置公务用车0辆；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，年末公务用车保有0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出20万元，较上年决算数增加0万元，增长0%。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额6.8万元，其中：政府采购货物支出6.8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中无其他用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目12个全面开展绩效自评，共涉及资金3285.90万元，占项目支出总额的75.34%。

组织对“优抚专项”、“60岁参战人员补助”等12个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3285.90万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看：

1.优抚专项项目

根据南政办抄字〔2012〕133号、2009年第20号协调会会议纪要。我县优抚对象4780人，2022年优抚走访对象经费440万；驻县走访部队，2022年部队走访项目经费160万；根据《县一至六级残疾军人医疗保障有关问题协调会议纪要》（2019年第20号），申报一至六级伤残人员医疗保障项目经费180万；一至六级伤残人员护理费80万元；优抚对象“三免四减半”医疗经费1万元，2022年县本级项目经费860万元。

2.60岁参战人员补助项目

根据南政办抄字〔2021〕51号文件精神，全县60周岁以上农村籍和城镇无业参战参试退役人员生活补贴标准每人每月865元。2022年县本级项目经费600万元。

3.自谋职业安置、自主就业项目

根据洪府发〔2016〕39号文件精神，年度退役士兵总人数×4500元/月×士兵军龄=总金额，2022年度县本级项目经费400万元。

4.退役士兵待安置期间生活费项目

根据市政府办公厅〔2000〕12号文件精神，按最低生活标椎发放6个月,年度退役士兵总人数×最低生活保障金/月=总金额，为解决2021年转业士官一次性生活费44人，2022年度县本级项目经费20万。

5.服务中心工作经费项目

根据《省委办公厅省政府办公厅印发<关于加快全省退役军人服务保障体系建设的实施意见>的通知》（赣办字〔2019〕9号）、《江西省财政厅江西省退役军人事务厅<关于全面落实退役军人服务保障体系建设经费保障机制的紧急通知>》（赣财社〔2019〕9号）、《江西省退役军人事务厅转发退役军人事务部关于印发<基层退役军人服务中心（站）工作指南>》（赣退役军人发〔2019〕15号）文件精神要求，根据县政府第89次县长办公会会议纪要，就业创业、帮扶解困、信访维稳、购买服务、褒扬纪念、信息化建设，2022年服务中心工作经费200万元。

6.“两参”人员生活和门诊补助项目

根据《南昌县信访工作联席会议文件》（南信访联发〔2020〕7号），“两参”人员生活2022年县本级项目经费116万元。根据南政办抄字〔2018〕59号文件精神，我县涉及“两参”人员为140人，标准为每人每年260元，“两参”人员门诊补助2022县本级项目经费4万元。

7.工作经费项目

用于日常机关运转，会务、党建、党风廉政、文明创建等，2022年工作经费65万元。

8.社保接续项目

根据赣财社〔2020〕2号文，第二款第二条规定：退役士兵补缴基本医疗保险单位缴费部分所需政府补助资金，由同级财政全额负担。另根据南办字〔2019〕75号文，第四款第三条规定：退役士兵达到法定退休年龄时，经相关部门认定的补缴社会保险申请办理表到参保地医疗保险经办机构办理一次性缴费手续。目前医疗保险面临退休人员55人、合计断缴月数2665个月，按当前缴费基数单位部分，2022年度县本级项目经费60万元。

9.立功受奖项目

为做好立功受奖现役军人家庭慰问金发放工作。根据南昌县人民政府办公室抄告单（南政办抄字〔2019〕159号）文件精神，“对当年荣立个人二、三等功的由县级退役军人事务部门分别给予每个家庭0.3万元、0.1万元慰问金”。按每个乡镇每季度1人立三等功测算，全县20个乡镇、管委会（管理处、街道办）全年慰问金发放，2022年度县本级项目经费10万元。

10.双拥工作经费项目

根据《关于印发<江西省双拥模范城（县）创建命名管理实施办法>和<江西省双拥模范>》随着双拥工作常态化开展，县双拥工作领导小组办公室日常开展双拥活动、进行双拥宣传、军地联席会议，各项双拥走访慰问活动，“最美退役军人”、“最美军嫂”、“最美双拥人物”宣传、评选活动，总结表彰及发放证书等，乡镇星级服务站评比活动，双拥工作经费纳入评比考核，根据县政府第89次县长办公会会议纪要，2022年度县本级项目经费50万元。

11.退役军人服务站提升改造及奖补经费项目

根据县政府第89次县长办公会会议纪要，退役军人服务站工作经费及示范点建设奖补资金，打造20个乡镇级，其中金湖管理处、银湖管理处、银三角管委会、八月湖街道及所辖村（社区）所需资金由县财政承担，其他乡镇及所辖村（社区）所需资金按照县财政承担60%，乡镇承担40%的标准执行。2022年打造100个村（社区）级退役军人服务站示范点，金湖管理处、银湖管理处、银三角管委会、八月湖街道18个，由县级财政全部承担。其他乡镇62个，由县财政承担60%，乡镇承担40%。2022年度县级退役军人服务站工作经费及示范点建设奖补资金860.9万元。

12.民兵教练员招聘工作经费项目

为保障南昌警备区和县民兵训练基地训练教学、日常管理维护的实际需要。根据南昌县人武部呈批件，招聘民兵教练员4名，按照每人每年10万元。2022年县本级项目经费40万元。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3285.90万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看：

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年将在部门决算公开中反映“优抚专项”、“自谋职业安置、自主就业”项目绩效自评结果。

2022年度部门绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，优抚专项项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为860万元，执行数为860万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对退役军人、优抚对象及驻县部队走访等；二是帮优抚对象解决医疗问题等；三是解决历史遗留问题的自谋职业安置及年度退役士兵自主就业金的发放问题等。发现的问题及原因：一是机关运行维护需求大，预算无法满足，而财政预算经费有限，无法满足实际需要。

二是由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。

下一步改进措施：一是加强资金的合理管控，全面加强预算管理及资金的集中管理，严格按照预算批复执行各类项目资金的使用，及时加强资金的风险管控，按照内部控制的要求，保证资金的使用效率；二是加强学习培训，提升业务能力。由于绩效评价工作要求高，工作量大，涉及项目业务、财务、效益等多方面的专业知识，对各预算部门、财政部门的机构能力和人员素质来说，无疑是一场严峻的考验，只有通过进行多方位多层次的学习培训，努力提高相关人员素质，才能真正将预算绩效管理工作落实到位。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门公开“优抚专项”、“自谋职业安置、自主就业”资金项目部门评价报告（见附件）。

第四部分 名词解释

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）（2080899）：反映其他用于优抚方面的支出。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）（2080901）：反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）（2080905）：反映军转干部安置、人员经费、自主择业退役金等方面支出。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）（2082899）：反映其他用于退役军人事务管理方面的支出。

“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

南昌县退役军人事务局2022年项目支出部门评价报告

一、本部门项目绩效目标情况

2022年我局履职总体目标是：在县委、县政府的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于退役军人工作重要论述，按照“守牢稳定底线，全市首位全省一流”的工作目标，紧扣“十四五”规划各项事业发展方向，大力弘扬“实干争先、勇立潮头”的昌南精神。一是坚决守牢稳定底线。在重要时间和节点及时召开工作调度会，梳理汇总矛盾问题、分析研判风险隐患，传导压力压实责任。同时，强化部门联动，进一步加强我县政法、退役军人事务、公安、信访、乡镇等部门的协调配合，定期协商、互通信息，每月召开协调会议，研判形势，形成联防联控机制，切实做到信访问题解决在萌芽、化解在基层、稳控在当地。二是继续将优待抚恤落在实处。精准落实优抚政策，根据上级文件精神继续做好优抚对象抚恤金和生活补助按月足额发放，为退役军人及军属悬挂光荣牌、安置因病三级伤残退役士兵和优待证申领制发，做好新时代烈士褒扬工作，对全县散葬烈士墓做好日常维护。三是严格落实安置就业任务。在南昌百瑞退役军人创业孵化基地开展一年一次自主就业退役士兵全员适应性培训，引导退役士兵顺利转变角色，提升就业素质；认真落实年度转业军官和由政府安排工作退役士兵安置计划，加强与县委组织部、县委编办、县人社局等部门的密切协作，着力提升安置质量，高标准完成年度安置任务。四是争创双拥模范县“八连冠”。明年是全县争创全省双拥模范县“八连冠”的关键之年，我局将扛起主责、抓好主业，发挥好统筹、协调、服务职能，加强与全县双拥领导小组成员单位的沟通联络，建立信息通报、情况会商、任务分工制度机制，推动解决重点难点问题，强化工作举措，形成强大工作合力，牢牢守住双拥模范这块金字招牌。五是持续做好数字档案工作。始终把做好退役军人人事档案管理工作作为一项重要基础工程来抓。要实现数字化全覆盖。通过线上查找和线下核实的方式，对现有档案进行再次摸排，对缺失档案进行全力搜寻，做到底数清、情况明，为实现县域退役军人档案数字化全覆盖打牢基础。要完善智慧档案功能。进一步健全智慧档案数据库，完善数据库内信息，如姓名、年龄、文化程度、兵种、技术特长、奖励惩处、家庭状况、求职愿望等，确保档案资料信息完整、内容详实。同时，及时优化搜索功能，提高保密等级，使退役军人信息一查即出、安全高效。

二、单位自评工作开展情况

1.前期准备。

成立了绩效评价工作组，明确了工作职责，制定了评价方案，确定了实施时间。

2.组织实施。

按照绩效评价方案，指派专人通过查阅财务资料、了解退役军人情况、搜集有关情况，为评价提供第一手基础资料。

财政绩效评价是政府加强绩效管理、提高专项资金管理水平和使用效益的重要举措。为完成此次绩效评价工作，成立了2022年度退役军人事务绩效评价工作小组，认真布置和落实此次绩效评价工作的开展。

根据资金的具体用途，参考财政部预算绩效管理共性指标体系框架，建立了较完善的绩效评价指标体系。围绕项目在投入、过程、产出和效果等方面的各项指标，逐项严格评分，并认真完成了绩效评价报告的撰写，力求客观、公正、全面地反映南昌县退役军人事务支出使用的实际成效。

3.评价原则。

2022年度南昌县退役军人事务的绩效评价工作遵循客观公正、民主公开和严格认真的工作原则。通过现场了解、查阅到的相关资料，计算分析有关指标，对项目做出独立、客观、公正、实事求是的绩效评价，出具评价报告。

4.评价方法。

2022年度南昌县退役军人事务的绩效评价工作采用目标管理法、结果比较法等科学方法进行客观评价。

三、综合评价结论

经综合评定，2022年度南昌县退役军人事务的绩效自评价得分为90分。

四、绩效目标完成情况总体分析

1.产出指标完成情况分析。

1）数量指标

优抚对象走访、驻县部队走访、1-6级医疗补助、60岁参战人员、全县60周岁以上农村籍和城镇无业参战参试退役人员生活补贴、符合部分退役士兵社会保险接续补助、退役士兵待安置生活费、退役军人服务保障工作等经费保障。

2）质量指标

项目完成验收合格率≧90%

3）时效指标

项目实施年内完成率≧90%

2.效益指标完成情况分析

1）社会效益指标。

项目的实施促进了符合政策退役士兵补助得到落实，大大提高了退役士兵待遇，使社会更稳定和谐。

3.满意度指标完成情况分析。

1）服务对象满意度指标

符合政策的退役士兵满意度100%。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

偏离绩效目标的原因：使用上年结余资金。

改进措施：一是加强资金的合理管控，全面加强预算管理及资金的集中管理，严格按照预算批复执行各类项目资金的使用，及时加强资金的风险管控，按照内部控制的要求，保证资金的使用效率。

二是加强学习培训，提升业务能力。由于绩效评价工作要求高，工作量大，涉及项目业务、财务、效益等多方面的专业知识，对各预算部门、财政部门的机构能力和人员素质来说，无疑是一场严峻的考验，只有通过进行多方位多层次的学习培训，努力提高相关人员素质，才能真正将预算绩效管理工作落实到位。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

1.我单位根据整体绩效评定指标对各项目评价，自评指标得分90分。

2.将项目支出后的实际状况与项目申报的绩效目标进行对比分析。按项目实际支出和项目申报绩效进行对比分析自评得分90分，所有项目均与批复下达相符。

3.2022年项目绩效评价工作均在门户网站进行了公示。